Você paga impostos sobre a venda de ações com prejuízo?
Principais conclusões
Como funciona a colheita de prejuízos fiscais. A recolha de prejuízos fiscais ajuda os investidores a reduzir os impostos, compensando o montante que têm de reclamar como ganhos de capital ou rendimentos. Basicamente,você “colhe” investimentos para vender com prejuízo e, em seguida, usa essa perda para reduzir ou até mesmo eliminar os impostos que deve pagar sobre os ganhos obtidos durante o ano.
Geralmente, ganhos e perdas de capital ocorrem quando você vende algo por mais ou menos do que gastou para comprá-lo. Todos os contribuintes devem reportar ganhos e perdas provenientes da venda ou troca de ativos de capital.A Califórnia não tem uma taxa mais baixa para ganhos de capital.
Se você não tiver ganhos de capital para compensar a perda de capital, poderá usar uma perda de capital como compensação para a renda ordinária,até US$ 3.000 por ano. Se você tiver mais de US$ 3.000, ele será transportado para exercícios fiscais futuros."
O limite de perda de $ 3.000 é o valor que pode ir contra a renda normal. Acima de US$ 3.000 é onde as coisas podem ficar um pouco complicadas. A regra do limite de perda de $3.000 pode ser encontrada na Seção 1211(b) do IRC. Para investidores que tenham mais de US$ 3.000 em perdas de capital, o valor restante não pode ser usado no ano fiscal atual.
Se as suas perdas líquidas nas suas contas de investimento tributáveis excederem os seus ganhos líquidos do ano, você não terá nenhuma receita reportável proveniente das vendas de títulos. Você pode então amortizar até US$ 3.000 em perdas líquidas contra outras formas de renda, como salários ou dividendos tributáveis e juros do ano.
Ações vendidas com prejuízopode ser usado para compensar ganhos de capital. Você também pode compensar até US$ 3.000 por ano de renda ordinária. O lado bom das perdas de investimento é que, como resultado, você pode reduzir suas obrigações fiscais.
Resumindo. Como regra geral, você pode continuar a fazer transações com ações que afetem seu ganho ou perda de capital no ano, até o final do ano.último dia de negociação do ano.
Um investidor também pode continuar a deter se as ações pagarem um dividendo saudável. Geralmente, porém, se a ação quebrar um marcador técnico ou a empresa não tiver um bom desempenho,é melhor vender com um pequeno prejuízo do que deixar a posição amarrar seu dinheiro e potencialmente cair ainda mais.
Você pode, mas apenas até um limite definido. O IRS permite que você deduzaaté US$ 3.000 em perdas se você estiver entrando com o processo individualmente ou em conjunto. Se você for casado, mas fizer o pedido em conjunto, poderá deduzir US$ 1.500. Qualquer coisa além desses limites pode ser transportada e deduzida do seu lucro tributável no próximo ano.
Qual é o limite de perda de ganhos de capital para 2023?
Você pode deduzir perdas de capitalaté o valor de seus ganhos de capital mais $ 3.000 ($ 1.500 se for casado e declarar separadamente). Você poderá usar perdas de capital que excedam esse limite em anos futuros.
A resposta curta ésim, mas o processo de obtenção de um reembolso depende de vários fatores, incluindo o tipo de entidade empresarial, o valor dos impostos pagos e os tipos de deduções fiscais reivindicadas.
Relate a maioria das vendas e outras transações de capital e calcule o ganho ou perda de capital no Formulário 8949, Vendas e Outras Disposições de Ativos de Capital e, em seguida, resuma os ganhos de capital e perdas de capital dedutíveis no Anexo D (Formulário 1040).
Para obter mais informações sobre as taxas de imposto, consulte a Publicação 544 do IRS, “Vendas e outras alienações de ativos”. Se suas perdas de capital excederem seus ganhos de capital, o excesso será subtraído de outras receitas em sua declaração de imposto de renda, até um limite anual de US$ 3.000 (US$ 1.500 se você for casado e declarar separadamente).
Em geral, você pode transportar perdas de capitalindefinidamente, até que você use todos eles ou até que acabem. As transferências de menos-valias não têm limite de tempo, pelo que pode utilizá-las para compensar mais-valias ou como dedução ao rendimento ordinário em anos fiscais subsequentes até que se esgotem.
Se você não relatar uma perda na venda de uma ação,o IRS presumirá que o produto da referida venda será todo lucro - avaliará o imposto sobre um ganho falso.
Sempre venda uma ação se ela cair 7% -8% abaixo do valor que você pagou por ela. Este princípio básico ajuda você a sempre limitar suas possíveis desvantagens. Se você está seguindo regras sobre como comprar ações e uma ação que você possui cai de 7% a 8% em relação ao valor que você pagou por ela, algo está errado.
Em um mundo:sim. Se você vendeu algum investimento, seu corretor fornecerá um 1099-B. Este é o formulário que você usará para preencher o Anexo D em sua declaração de imposto de renda.
Uma venda de lavagemocorre quando um investidor vende um título com prejuízo e depois compra o mesmo título ou um título substancialmente semelhante no prazo de 30 dias, antes ou depois da transação. Esta regra destina-se a evitar que os investidores reivindiquem perdas de capital como deduções fiscais se voltarem a entrar numa posição semelhante demasiado rapidamente.
Uma vez que o estoque é considerado sem valor,deve haver um “evento identificável” para acionar a dedução de prejuízo para fins de imposto de renda. Exemplos de um evento identificável incluem: A dissolução legal da subsidiária. Uma liquidação subsidiária formal ou informal.
Devo vender ações perdedoras no final do ano de 2023?
Agora pode ser um bom momento para procurar investimentos perdidos que você comprou em 2023 e manteve por mais de 30 dias em uma conta tributável. Se você vendê-los e substituí-los por um investimento semelhante, mas não idêntico, isso poderá compensar o pagamento de alguns ganhos de capital em sua conta tributável.
Alguns traders seguem algo chamado de “regra das 10h”. O mercado de ações abre para negociação às 9h30, e o horário entre 9h30 e 10h costuma ter um volume de negociação significativo. Os traders que seguem a regra das 10h pensama trajetória do preço de uma ação está relativamente definida para o dia ao final daquela meia hora.
Você deseja reduzir seu lucro tributável
Se você não tiver ganhos de investimento para compensar, ou se obtiver mais perdas do que ganhos, poderá usar até US$ 3.000 em perdas para reduzir sua renda ordinária este ano – e todos os anos seguintes – até que toda a perda seja contabilizada.
Sua perda máxima de capital líquido em qualquer ano fiscal é de US$ 3.000. O IRS limita sua perda líquida aUS$ 3.000 (para pessoas físicas e registro de casamento em conjunto) ou US$ 1.500 (para registro de casamento separado). Quaisquer perdas de capital não utilizadas são transferidas para anos futuros.
A lei tributária atual não permite que você obtenha incentivos fiscais sobre ganhos de capital com base na idade. No passado, o IRS concedia às pessoas com mais de 55 anos uma isenção de impostos para vendas de casas. No entanto, esta exclusão foi eliminada em 1997 em favor da isenção alargada para todos os proprietários.
