Os ganhos de capital colocam você em uma faixa de impostos mais alta?
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
Mais ganhos de capital de longo prazo podem empurrar seus ganhos de capital de longo prazo para uma faixa de impostos mais alta(0%, 15% ou 20%), mas não afetarão sua faixa normal de imposto de renda.
Dado que o sistema cobra diferentes taxas de imposto sobre diferentes porções do rendimento de um indivíduo,toda a sua renda não estará sujeita a uma faixa de impostos mais alta quando você receber um aumento. Mesmo que o seu aumento salarial o tenha levado a uma faixa de imposto nominal mais elevada, a sua taxa de imposto efectiva aumentaria apenas alguns pontos percentuais.
As faixas de impostos especificam a taxa de imposto que você pagará sobre cada parcela de sua renda tributável.Sua taxa de imposto normalmente aumenta à medida que sua renda tributável aumenta. O efeito global é que os contribuintes com rendimentos mais elevados normalmente pagam uma taxa de imposto sobre o rendimento mais elevada do que os contribuintes com rendimentos mais baixos.
Embora os ganhos de capital possam ser tributados a uma taxa diferente,eles ainda estão incluídos em sua renda bruta ajustada, ou AGI, e, portanto, pode afetar sua faixa fiscal e sua elegibilidade para algumas oportunidades de investimento baseadas em renda.
Os ganhos de capital de curto prazo são tributados como renda ordinária de acordo com as faixas de imposto de renda federal.
| Taxa de imposto sobre ganhos de capital | Lucro Tributável (Único) | Renda Tributável (Arquivo de Casado Separado) |
|---|---|---|
| 0% | Até $ 47.025 | Até $ 47.025 |
| 15% | US$ 47.026 a US$ 518.900 | US$ 47.026 a US$ 291.850 |
| 20% | Mais de $ 518.900 | Mais de $ 291.850 |
Reivindicar deduções e créditos fiscais é a maneira mais fácil de reduzir sua conta de imposto de renda federal. Os proprietários de empresas podem reduzir os impostos alterando a forma como recebem a compensação. Trabalhadores freelancers ou que realizam trabalhos paralelos podem ser elegíveis para deduções comerciais, como aquelas para escritório em casa ou viagens de negócios.
Se você ganhar US$ 60.000 por ano morando na região da Califórnia, EUA, será tributado em US$ 13.653. Isso significa que seu salário líquido será de $ 46.347 por ano, ou$ 3.862 por mês.
Taxas de imposto sobre ganhos de capital
Os ganhos de capital líquidos são tributados a taxas diferentes dependendo do rendimento tributável global, embora alguns ou todos os ganhos de capital líquidos possam ser tributados a 0%. Para exercícios fiscais iniciados em 2023, a taxa de imposto sobre a maior parte dos ganhos de capital líquidos énão superior a 15%para a maioria dos indivíduos.
Os ganhos de capital fazem parte da renda ordinária?
Os ganhos e perdas de capital são classificados como de longo prazo se o ativo for detido por mais de um ano, e de curto prazo se for detido por um ano ou menos. As mais-valias de curto prazo são tributadas como rendimento ordinário a taxas até 37 por cento; os ganhos de longo prazo são tributados a taxas mais baixas, até 20 por cento.
Estar “dentro” de uma faixa de impostos não significa que você pague aquela alíquota de imposto de renda federal sobre tudo o que ganha. O sistema tributário progressivo significa quepessoas com rendimentos tributáveis mais elevados estão sujeitas a taxas de imposto de renda federal mais altas, e pessoas com rendimentos tributáveis mais baixos estão sujeitas a taxas de imposto de renda federal mais baixas.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Os ganhos provenientes da venda de ativos que você manteve por mais de um ano são conhecidos como ganhos de capital de longo prazo e sãonormalmente tributados a taxas mais baixas do que os ganhos de curto prazo e o rendimento ordinário, de 0% a 20%, dependendo do seu rendimento tributável.
Para 2024, você pode se qualificar para a taxa de ganhos de capital de longo prazo de 0% com renda tributável de $ 47.025 ou menos para declarantes individuais e $ 94.050 ou menos para casais que fazem o pedido em conjunto.
Mas esses ganhos de capital são tributados duas vezes? Depende. Quando se trata de investimentos em ativos tradicionais (como ações),o produto da venda pode ser tributado duas vezes, uma vez no nível corporativo e novamente no nível pessoal. Depois, há ganhos de capital em nível estadual.
É importante observar que, embora os ganhos de capital possam aumentar a renda bruta ajustada (AGI),eles não estão sujeitos a impostos da Segurança Social. No entanto, um AGI mais elevado proveniente de ganhos de capital pode potencialmente levar a que uma parcela mais elevada dos benefícios da Segurança Social seja tributável.
Os ganhos de capital de curto prazo são tributados de acordo com a alíquota do imposto de renda se o Imposto sobre Transações de Valores Mobiliários (STT) não for aplicável sobre os ganhos. Nesses casos, os ganhos são adicionados ao seu rendimento tributável e depois tributados à taxa nominal sob a qual o seu rendimento se qualifica.
Funciona assim: Os contribuintes podem reivindicar uma isenção total do imposto sobre ganhos de capital para o seu local de residência principal (PPOR). Eles também podem reivindicar esta isenção por até seis anos se saírem do PPOR e depois alugá-lo.
A teoria económica diz-nos que quando o custo dos fundos diminui, as empresas aproveitarão a oportunidade para contrair mais empréstimos para que possam aumentar o seu investimento em novos bens e equipamentos.A tributação dos ganhos de capital aumenta efectivamente o custo dos fundos para as empresas porque reduz o retorno após impostos para os accionistas..
Como calculo meu imposto sobre ganhos de capital?
- Determine sua base. ...
- Determine o valor realizado. ...
- Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (por quanto você vendeu) para determinar a diferença. ...
- Revise as descrições na seção abaixo para saber qual taxa de imposto pode ser aplicada aos seus ganhos de capital.
Ao colocar um “0” na linha 5, você indica que deseja retirar o maior valor de imposto do seu pagamento em cada período de pagamento.. Se você desejar reivindicar 1 para si mesmo, menos impostos serão descontados do seu pagamento a cada período de pagamento. 2.
Um ganho de capital éo aumento no valor de um ativo de capital e é realizado quando o ativo é vendido. Os ganhos de capital aplicam-se a qualquer tipo de ativo, incluindo investimentos e aqueles adquiridos para uso pessoal. O ganho pode ser de curto prazo (um ano ou menos) ou de longo prazo (mais de um ano) e deve ser reclamado no imposto de renda.
Masespera-se que os reembolsos sejam visivelmente maiores em 2024, com algumas pessoas recebendo até 10% a mais do que no ano passado, de acordo com Mark Steber, diretor de informações fiscais da Jackson Hewitt. Isso equivaleria a um aumento de cerca de US$ 300 a US$ 400.
Uma tabela mostra as faixas de impostos para o ano fiscal de 2021. Tabela com 4 colunas e 7 linhas. Atualmente exibindo as linhas 1 a 7. Você estaria noFaixa de imposto marginal de 22%se você ganhar $ 60.000 no ano fiscal de 2022 e for solteiro, mas não pagaria 22% de sua renda total em impostos.
