Os ganhos de capital de longo prazo contam como renda bruta ajustada?
A renda bruta ajustada, também conhecida como (AGI), é definida como a renda total menos as deduções ou “ajustes” à renda que você tem direito a receber.A renda bruta inclui salários, dividendos, ganhos de capital, renda empresarial e de aposentadoria, bem como todas as outras formas de renda.
Taxas de ganhos de capital para 2022
As taxas federais de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo são baseadas na renda bruta ajustada (AGI). As taxas básicas de ganhos de capital são 0%, 15% e 20%, dependendo do seu rendimento tributável. Os limites de renda para as taxas de imposto sobre ganhos de capital são ajustados anualmente pela inflação.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
P: Os ganhos de capital estão incluídos no AGI? A:Sim. Por exemplo, se você tiver um ganho de capital de $ 20.000, isso aumentará seu AGI (e seu AGI modificado) em $ 20.000. Isto é verdade mesmo para ganhos de capital de longo prazo que estão sujeitos a taxas de imposto especiais.
Os ganhos provenientes da venda de ativos que você manteve por mais de um ano são conhecidos como ganhos de capital de longo prazo e sãonormalmente tributados a taxas mais baixas do que os ganhos de curto prazo e o rendimento ordinário, de 0% a 20%, dependendo do seu rendimento tributável.
O imposto sobre ganhos de capital e o imposto de renda são dois impostos separados. Eles não se misturam, entãoqualquer ganho de uma alienação não será contabilizado para imposto de renda ou cálculo de sua renda ajustada.
Cálculo AGI
É igual à renda total que você relata e que está sujeita ao imposto de renda - como rendimentos de seu trabalho, trabalho autônomo, dividendos e juros de uma conta bancária - menos deduções específicas ou “ajustes” que você tem direito a receber.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
A renda ordinária é tributada primeiro. Os ganhos de capital e dividendos de longo prazo são tributados em segundo lugar. Como o rendimento ordinário é normalmente tributado a uma taxa mais elevada do que os ganhos de capital,ganhos de capital não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta. No entanto, o seu rendimento normal pode empurrar os seus impostos sobre ganhos de capital para uma faixa de impostos mais elevada.
| Taxa de imposto sobre ganhos de capital | Solteiro (rendimento tributável) | Declaração de casamento em conjunto (renda tributável) |
|---|---|---|
| 0% | Até $ 44.625 | Até $ 89.250 |
| 15% | US$ 44.626 a US$ 492.300 | US$ 89.251 a US$ 553.850 |
| 20% | Mais de $ 492.300 | Mais de $ 553.850 |
Você tem que pagar ganhos de capital depois dos 70 anos?
Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido. Isto pode ocorrer na venda de imóveis ou outros investimentos cujo valor aumentou em relação ao seu preço de compra original, o que é conhecido como “base fiscal”.
- Determine sua base. A base geralmente é o preço de compra mais quaisquer comissões ou taxas que você pagou. ...
- Determine o valor realizado. ...
- Subtraia a base (o que você pagou) do valor realizado (pelo que você vendeu) para determinar a diferença. ...
- Determine seu imposto.
MAGI é a renda bruta ajustada (AGI) mais estes, se houver:renda estrangeira não tributada, benefícios da Previdência Social não tributáveis e juros isentos de impostos. Para muitas pessoas, o MAGI é idêntico ou muito próximo do rendimento bruto ajustado. O MAGI não inclui Renda Suplementar de Segurança (SSI).
1300.3Que tipos de rendimento NÃO são considerados salários?Tipos de renda que não são saláriosincluem ganhos de capital, doações, heranças, rendimentos de investimentos e pagamento de júri.
Imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos. Para pessoas com mais de 65 anos, o imposto sobre ganhos de capital aplica-se a 0% para ganhos de longo prazo sobre ativos mantidos ao longo de um ano e 15% para ganhos de curto prazo abaixo de um ano. Apesar da idade, o IRS determina o imposto com base nos lucros da venda de ativos, sem descontos especiais para maiores de 65 anos.
Os ganhos de capital estão incluídos na Renda Bruta Ajustada Modificada? Sim, os ganhos de capital fazem parte do cálculo do MAGI. Para muitos contribuintes,o MAGI é semelhante ao AGI (renda bruta ajustada), mas pode ser maior, dependendo das circunstâncias. MAGI é o seu AGI (linha 11 do Formulário 1040) mais receita de juros isenta de impostos.
Contribuir com dinheiro para um plano de aposentadoria no trabalho, como um plano 401(k)pode reduzir o AGI do contribuinte. Investir em um plano IRA tradicional é outra maneira de economizar para a aposentadoria e diminuir o AGI. Planos autônomos SEP, SIMPLES e qualificados também são opções de aposentadoria que podem reduzir o AGI.
Se as contribuições para a pensão forem deduzidas do seu salário bruto, isso já se refletirá no valor do seu rendimento líquido.Se as contribuições para a pensão vierem do seu salário líquido, isso reduziria o valor do rendimento líquido.
O rendimento tributável é um termo para leigos que se refere ao seu rendimento bruto ajustado (AGI) menos quaisquer deduções discriminadas que você tem direito a reivindicar ou sua dedução padrão.
Um plano de aposentadoria 401(k) reduzirá seu AGI e MAGI, já que as contribuições são descontadas do seu salário antes da dedução dos impostos. Na verdade, isso reduz seu salário em relação aos impostos. Como seu salário agora é “menor”, você acaba pagando menos impostos.
O que é receita de ganhos de capital?
Um ganho de capital refere-se ao aumento no valor de um ativo de capital quando ele é vendido. Simplificando, um ganho de capital ocorre quando você vende um ativo por mais do que pagou originalmente por ele. Quase qualquer tipo de ativo que você possui é um ativo de capital.
Funciona assim: Os contribuintes podem reivindicar uma isenção total do imposto sobre ganhos de capital para o seu local de residência principal (PPOR). Eles também podem reivindicar esta isenção por até seis anos se saírem do PPOR e depois alugá-lo.
Felizmente, o IRS permite que os proprietários que vendem sua residência principal excluam até US$ 250.000 do ganho de sua renda (US$ 500.000 se forem casados e declararem em conjunto).Os ganhos de capital isentos não contam para a renda do MAGI, portanto não afetam os prêmios do Medicare.
Para activos de capital de curto prazo, o período de detenção na Índia é inferior a 24 meses (36 meses para fundos mútuos de dívida antes de 1 de Abril de 2023). Em contraste, os activos de capital de longo prazo são aqueles detidos por mais de 24 meses (36 meses para fundos mútuos de dívida antes de 1 de Abril de 2023) na Índia.
Ao evitar o “lock in” – manter propriedade para diferir a responsabilidade fiscal(talvez até à morte, quando os herdeiros podem evitar completamente a tributação dos ganhos acumulados sobre activos herdados) poderia gerar receitas substanciais que tornariam possível reduzir as taxas de imposto tanto sobre o rendimento ordinário como sobre os ganhos de capital ou reduzir o défice.
